Существует несколько общих подходов к решению проблемы ликвидности банка:

1. обеспечение ликвидности через управление активами;
2. использование главным образом заемных ликвидных средств (управление пассивами);
3. сбалансированное управление ликвидностью (активами и пассивами).

Управление риском несбалансированной ликвидности через управление активами состоит в формировании качественного портфеля активов, способного, с одной стороны, без потерь для банка трансформироваться в денежные средства, а с другой — обеспечивать доходность.

Трансформация (превращение) активов в ликвидные средства может происходить естественным путем без специального решения через погашение кредитов и ценных бумаг, процентные выплаты.

Банк может не ограничиваться естественным потоком средств, а ускорить его, принимая решение о продаже активов до наступления сроков их погашения.

Качество активов определяет величину и стабильность денежного потока.

Если, например, банк имеет высоко рисковый кредитный портфель, то возрастает риск несбалансированной ликвидности, так как в таком портфеле у банка появляются просроченные ссуды по погашению основного долга и процентов по ним, что нарушает естественный приток денежных ресурсов. Такая же ситуация возникает при плохом качестве портфеля ценных бумаг банка.

В целях ограничения риска несбалансированной ликвидности банки должны обеспечивать оптимальную структуру активов в зависимости от уровня их ликвидности.

Наиболее ликвидные активы имеют короткие сроки погашения и являются легко реализуемыми. В качестве ликвидного резерва выступает остаток денежных средств на корреспондентских счетах (в Центральном банке и в других банках) и в операционной кассе банка.

Управление риском несбалансированной ликвидности, основанное либо только на активах, либо только на пассивах, на практике трудно реализуемо в силу неразрывности и взаимозависимости активов и пассивов банка, что, в свою очередь, порождает тесную связь функций управления активами и пассивами. Каждый банк может в большей или меньшей мере в управлении ликвидностью опираться на активы или пассивы и достигать определенной сбалансированности.