В предыдущей статье были рассмотрены несколько методов управления, при помощи которых банк контролирует валютный риск. В частности, такими методами являются выбор валюты займа или цены внешнеторгового контракта и включение в кредитный договор валютной оговорки.

Ещё одним методом управления валютным риском является регулиро­вание валютной позиции. 

Валютную позицию определяют как соотноше­ние требований и обязательств банка в иностранной валюте или драго­ценном металле.

В случае их равенства валютная позиция считается закрытой, а при неравенстве — открытой.

Содержание его сводится к тому, чтобы по возможности не иметь открытой валютной позиции. В основном это достигается двумя способами:

1. Если банк одновременно получает займы и выдает кредиты, то ему достаточно следить за тем, чтобы эти операции совершались в од­ной валюте и сроки платежей приблизительно совпадали. Тогда убытки по пассивным операциям, связанные с колебаниями валют­ного курса, компенсируются соответствующей прибылью по актив­ным операциям и наоборот.
2. Банк может свести до минимума валютный риск путем диверсифи­кации валютной структуры т.е. посредством заключения догово­ров в разных валютах, имеющих противоположные тенденции из­менения курсов).

На практике банки не всегда могут реализовать выше названные спо­собы и обеспечить закрытые позиции.

Подробнее об открытых валютных позициях см. эту статью.