банковский риск

Риск потери деловой репутации в банке

Автор: PhD.
Опубликовано 19 февраля 2011
и помечено как: .

Достаточно значимым для банков являются правовой риск и риск потери деловой репутации. По данным рискам в банке создается система организации управления рисками.

Риск деловой репутации возникает под влиянием таких факторов как:

  • несоблюдение законодательства, деловой этики, нарушение условий договоров, отсутствие во внутренних документах механизмов разрешения конфликтов интересов;
  • неспособность противодействовать нарушению клиентами действующего законодательства, направленному на противодействие отмывания доходов, полученных преступным путем и финансирование терроризма;
  • кадровая политика;
  • негативная информация.

Оценка риска может проходить по таким показателям как:

Читать далее...

Правовой банковский риск

Автор: PhD.
Опубликовано 19 февраля 2011
и помечено как: .

Достаточно значимым для банков являются правовой риск и риск потери деловой репутации. По данным рискам в банке создается система организации управления рисками.

Правовой риск возникает под влиянием внутренних и внешних факторов к числу которых относятся:

  • несоблюдение банком законодательства;
  • несоответствие внутренних документов банка действующему законодательству;
  • неэффективная организация правовой работы, приводящая к ошибкам;
  • нарушение банком условий договоров;

  • недостаточная проработанность правовых вопросов при внедрении новых технологий и операций;
  • несовершенство правовой системы РФ;
  • нарушение клиентами условий договоров;
  • риск страны.

Читать далее...

Методы оценки операционного риска

Автор: PhD.
Опубликовано 19 февраля 2011
и помечено как: .

Банк самостоятельно вырабатывает методы оценки операционного риска или использует международный опыт, где применяют:

  • статистический анализ распределения фактических убытков, на основе которого делают прогноз величины операционного риска;
  • балльно-весовой метод, т.е. выбирают показатели риска и им присваивают весовые коэффициенты;
  • сценарный анализ (моделирование).

В качестве индикаторов уровня операционного риска могут быть использованы данные о:

  • несостоявшихся или незавершенных операций;
  • текучести кадров;
  • частоте нарушений и ошибок;
  • времени простоя информационных систем.

Для каждого индикатора банку следует установить лимиты (пороговые значения), что позволит обеспечить выявление значимых для банка операционных рисков и своевременно на них воздействовать.

Читать далее...

Операционный риск

Автор: PhD.
Опубликовано 19 февраля 2011
и помечено как: .

Операционный риск – риск возникновения убытков в результате несоответствия деятельности банка требованиям законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций, их нарушения служащими банка, недостаточности информационных систем и (или) их отказов, также в результате воздействия внешних событий.

Управление операционным риском состоит из выявления, оценки, мониторинга и (или) минимизации риска.

Выявление предполагает анализ возможности возникновения факторов операционного риска.

К их числу относятся:

Читать далее...

Рыночный риск операций с ценными бумагами

Автор: PhD.
Опубликовано 19 февраля 2011

Рыночный банковский риск и методы управления им подробно рассмотрены в следующих статьях:

Рассмотренные финансовые инструменты позволяют прежде всего защититься от валютных рисков, а также финансировать свою деятельность с меньшими затратами, располагать определенными видами ресурсов, которые иначе были бы недоступны. Наконец, это инструменты спекуляции.

Но рыночный риск присущ и операциям с ценными бумагами. Портфели ценных бумаг банков состоят главным образом из государственных ценных бумаг, ценных бумаг муниципальных органов власти и корпоративных ценных бумаг.

Читать далее...

Фьючерсы по валютным курсам

Фьючерсы по валютным курсам — это контракты на покупку или продажу определенного количества валюты на какую-либо дату в будущем.

В этом они похожи на форвардные валютные контракты, но в отличие от них фьючерсные контракты:

  • продаются на официальных биржах; 
  • очень просто аннулируются;
  • предусматривают, что торговцы фьючерсами должны выплатить денежную маржу дилерам биржи, чтобы гарантировать выполнение фьючерсных обязательств.

Банк может застраховаться от потерь при изменении курса валюты или даже получить прибыль с помощью валютных опционов.

Валютный опцион дает покупателю право (не обязательство) купить или продать в будущем на согласованную дату определенную сумму валюты в обмен на другую. Опцион можно сравнить со страховкой — он используется только при неблагоприятных обстоятельствах.

Читать далее...

Метод страхования валютных рисков: форвардные операции

Наряду с другими методами банковского контроля валютных рисков такими как выбор валюты займа или цены внешнеторгового контракта, включение в кредитный договор валютной оговорки и управление валютным банковским риском через регулирование валютной позиции, существует метод страхования валютных банковских рисков.

Метод страхования валютных рисков — это финансовые операции, позволяющие полностью или частично устранить возможные убытки, возникающие в связи с ожидаемым изменением валютного курса, либо получить спекулятивную прибыль, основанную на подобном изменении.

К числу таких операций следует отнести форвардные и фьючерсные сделки, сделки «своп», опционы, контракты «спот». По данным операциям у банка возникают требования и обязательства в иностранной валюте, и они влияют на изменении валютной позиции.

Форвардные операции - это срочные сделки, при которых исполнение взаимных обязательств происходит позднее третьего рабочего дня после заключения сделки.

Читать далее...

Открытая валютная позиция

Открытая валютная позиция создает для банка риск потерь в результате изменения курса иностранной валюты к национальной.

Поэтому банки должны определять и контролировать реальное значение валютной позиции и не нарушать лимиты открытой валютной позиции, установленной Центральным Банком РФ, как количественные ограничения соотношений открытых позиций в отдельных валютах и драгметаллах, включая балансирующую позицию в рублях и капитала банка.

Для расчета определяется чистая позиция (балансовая, спот позиция, срочная, опционная, по безотзывным банковским гарантиям) как разница между требованиями и обязательствами в одной и той же иностранной валюте (драгметалле).

Чистые позиции отдельно рассчитываются по каждой иностранной валюте (включая ЕВРО) и драгметаллу.

Чистые позиции по каждому виду иностранной валюты переводятся в рублевый эквивалент по действующим на отчетную дату официальным обменным курсам, определенным Банком РФ.

Чистые позиции по драгметаллам переводят в рублевый эквивалент по действующим на отчетную дату учетным ценам Банка РФ.

Открытая валютная позиция бывает двух видов: короткая и длинная.

Читать далее...

Управление валютным банковским риском через регулирование валютной позиции

Автор: PhD.
Опубликовано 19 февраля 2011

В предыдущей статье были рассмотрены несколько методов управления, при помощи которых банк контролирует валютный риск. В частности, такими методами являются выбор валюты займа или цены внешнеторгового контракта и включение в кредитный договор валютной оговорки.

Ещё одним методом управления валютным риском является регулиро­вание валютной позиции. 

Валютную позицию определяют как соотноше­ние требований и обязательств банка в иностранной валюте или драго­ценном металле.

В случае их равенства валютная позиция считается закрытой, а при неравенстве — открытой.

Содержание его сводится к тому, чтобы по возможности не иметь открытой валютной позиции. В основном это достигается двумя способами:

Читать далее...

Методы управления, при помощи которых банк контролирует валютный риск

Автор: PhD.
Опубликовано 19 февраля 2011

Существуют несколько методов управления, при помощи которых банк контролирует валютный риск:

Первые два метода, т.е. выбор валюты цены и валютные оговорки, являются для банков наиболее доступными и не требуют никаких денежных затрат.

При выборе валюты займа необходимо иметь наиболее точный прогноз динамики валютных курсов, в противном случае ожидание повышения или понижения курса иностранной валюты может не оправдаться, и банк понесет потери.

Особенностью сегодняшнего российского рынка является то, что наибольшую значимость среди валют имеет американский доллар. Это связано прежде всего с определенностью в изменении курса на довольно продолжительный срок.

Читать далее...

Валютный риск курсовых потерь

Автор: PhD.
Опубликовано 19 февраля 2011

Валютный риск, или риск курсовых потерь, связанный с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении пассивных и активных операций банка, затрагивает интересы не только банка, но и его клиентов.

Валютный риск можно разделить на три взаимосвязанных категории:

  • экономический риск, т.е. риск, связанный с неблагоприятным воздействием изменений курсов иностранных валют на денежные потоки банка в том виде, в каком они отражены в движении остатков денежных средств на текущих валютных счетах; 
  • риск пересчета (трансляционный), представляющий риск негативного влияния изменения валютного курса на нетто - стоимость банка, то есть когда при конвертации в рубли валютные активы банка обесценятся в большей мере, чем валютные обязательства;
  • риск сделок, связанный с неопределенностью стоимости в национальной валюте сделки, которая произведена в иностранной валюте.

Читать далее...

Рыночный банковский риск

Автор: PhD.
Опубликовано 19 февраля 2011

Рыночный риск является одним из видов банковских рисков и связан с движением рыночных цен, ведущим к потерям по балансовым и забалансовым операциям банка. Он проявляется при осуществлении банком операций с ценными бумагами, с валютой, с драгметаллами.

Этот риск очень значим для российских банков в силу неустойчивости соответствующих рынков, подверженности их потрясениям, потери ликвидности.

Управление рыночным риском включает использование всех возможных средств для избежания риска, приводящего к значительным убыткам; контроль за риском, если нет возможности его избежать.

С формированием рынка драгметаллов в Российской Федерации у банков появился риск изменения рыночной стоимости драгметаллов и необходимость его регулирования.

Государственный контроль за ценами на драгметаллы отменен. Обязательные цены применяются только при операциях купли-продажи между Банком России и коммерческими банками. Банк России устанавливает цены на драгметаллы ежедневно, исходя из показателей лондонского рынка наличного металла на данный момент. Цена фиксируется в рублях за один грамм драгметалла. Перевод лондонских цен в рубли осуществляется по курсу того дня, когда Банк России устанавливает цены на драгметаллы.

Читать далее...

Подходы к решению проблемы ликвидности банка: через управление пассивами

Автор: PhD.
Опубликовано 9 января 2011

Существует несколько общих подходов к решению проблемы ликвидности банка:

  1. обеспечение ликвидности через управление активами;
  2. использование главным образом заемных ликвидных средств (управление пассивами);
  3. сбалансированное управление ликвидностью (активами и пассивами).
В качестве альтернативы ликвидности, накапливаемой в активах, банк может попытаться управлять ликвидностью, используя свои пассивы.

Следует оговориться, что практика управления пассивами является наиболее рисковой, в большей степени зависит от репутации банка, состояния его платежеспособности, уровня развития денежного рынка.

Управление риском несбалансированной ликвидности через управление пассивами предполагает заем ликвидных средств в количестве, достаточном для удовлетворения ожидаемого спроса на ликвидные средства.

Читать далее...

Подходы к решению проблемы ликвидности банка: через управление активами

Автор: PhD.
Опубликовано 9 января 2011

Существует несколько общих подходов к решению проблемы ликвидности банка:

  1. обеспечение ликвидности через управление активами;
  2. использование главным образом заемных ликвидных средств (управление пассивами);
  3. сбалансированное управление ликвидностью (активами и пассивами).

Управление риском несбалансированной ликвидности через управление активами состоит в формировании качественного портфеля активов, способного, с одной стороны, без потерь для банка трансформироваться в денежные средства, а с другой — обеспечивать доходность.

Трансформация (превращение) активов в ликвидные средства может происходить естественным путем без специального решения через погашение кредитов и ценных бумаг, процентные выплаты.

Читать далее...

Банковский риск ликвидности

Автор: PhD.
Опубликовано 9 января 2011
и помечено как: .

Одной из наиболее важных задач управления любым банком является обеспечение адекватного уровня ликвидности.

Банк считается ликвидным, если он способен удовлетворять предполагаемую и внезапно возникающую потребность в денежных средствах.

Риск ликвидности связан с рисками банковских операций, с нарушением соответствия между структурой активов и пассивов банка по срокам, с потерей доверия к банку.

Недостаточная ликвидность вызывает дефицит платежных средств, который может быть покрыт путем повышенных затрат, приводящих к снижению уровня доходности банка. В худшем случае неадекватная ликвидность приводит к неплатежеспособности банка, т.е. невозможности банка выполнять свои финансовые обязательства в соответствии с поступающими сроками платежей.

Читать далее...

Процентный банковский риск

Автор: PhD.
Опубликовано 9 января 2011
и помечено как: .

Возможность неожиданного изменения процентных ставок порождает процентный риск.

Неблагоприятные изменения процентных ставок сокращают величину спрэда и прибыль, что замедляет увеличение собственного капитала банка или даже ведет к его снижению.

Теоретически банк может полностью исключить процентный риск, сбалансировав изменения в доходах от активов как по срокам, так и по размерам изменениями в издержках по привлечению ресурсов. На практике банки не всегда могут достичь такой балансировки или на дисбалансе стремятся заработать дополнительный доход.

Читать далее...

Кредитный портфель банка

Автор: PhD.
Опубликовано 9 января 2011

Банк может управлять кредитным риском как на уровне отдельной ссуды, так и на уровне кредитного портфеля банка в целом.

Кредитный портфель банка — это совокупность требований банка по предоставленным ссудам.

Управление риском кредитного портфеля банка предполагает достижение оптимального соотношения между уровнем доходности и уровнем риска.

Управляя портфелем, банк балансирует и сдерживает риск в целом за счет достижения оптимальной для банка диверсификации кредитного портфеля.

Формирование диверсифицированного кредитного портфеля позволяет потери по отдельным кредитам компенсировать за счет более высоких доходов от других кредитов.

Читать далее...

Управление кредитным риском

Автор: PhD.
Опубликовано 9 января 2011

Управление кредитным риском начинается с момента получения кредитной заявки, так как работнику кредитного отдела необходимо оценить ее на предмет соответствия кредитной политике банка.

Если она не противоречит проводимой политике, то определяется кредитоспособность заемщика.

Для оценки кредитоспособности банку необходимо запросить следующие документы:

1.Документы, подтверждающие правоспособность заемщика:

  • нотариально удостоверенная копия Устава;

  • нотариально заверенная карточка образцов подписи должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом, оттиск печати;
  • нотариально удостоверенная копия свидетельства о регистрации;
  • разрешение на осуществление предпринимательской деятельности с указанием срока функционирования (для предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица);
  • разрешение (лицензия) на занятие отдельными видами деятельности;
  • копии документов, подтверждающих полномочия должностных лиц на заключение соответствующих договоров с банком.

2. Справки, подтверждающие постановку клиента на учет в ФНС, отделениях Пенсионного фонда России, Фонде обязательного медицинского страхования и в других внебюджетных фондах.

Читать далее...

Кредитный риск и кредитная политика

Автор: PhD.
Опубликовано 9 января 2011

Одним из наиболее существенных видов риска, с которыми сталкиваются банки в своей деятельности, является кредитный риск, определяемый как вероятность того, что заемщик не вернет (не полностью вернет) основной долг и проценты по нему в установленный договором срок.

Кредитный риск присущ операциям по выдаче ссуд, операциям с ценными бумагами, как балансовым, так и внебалансовым.

В основе управления кредитным риском лежит кредитная политика банка.

Кредитная политика - это документально оформленная система организации и контроля за кредитной деятельностью банка. Она разрабатывается и утверждается руководством банка.

В кредитной политике банк определяет, на каких рынках он будет работать и с какими рисками. В целях ограничения риска в кредитной политике банк устанавливает лимиты кредитования, прописывает процедуру предоставления кредита и обеспечения его возвратности.

Читать далее...

Банковские риски по сфере возникновения

Автор: PhD.
Опубликовано 26 августа 2010
и помечено как: .

По сфере возникновения банковские риски могут быть внешними и внутренними.

К внешним рискам относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банков и его клиентов. К их числу принято относить страновые риски и риски стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств).

Страновый риск обозначает риск финансовых потерь, которые могут возникнуть у банков в процессе предоставления зарубежных займов, приобретения финансовых обязательств нерезидентов или кредитования клиентов-резидентов, вовлеченных во внешнеэкономическую деятельность.

К факторам материализации странового риска можно отнести лишь те события или обстоятельства, которые полностью или хотя бы отчасти по своим последствиям находятся в сфере влияния правительства данной страны. Так, например, прекращение долговых выплат, вызванных банкротством заемщика, считается страновым риском, если банкротство стало результатом ошибок в хозяйственной политике правительства страны, а не управляющих фирмы.

Страновые риски актуальны для всех банков, созданных с участием иностранного капитала (совместных банков) и банковских учреждений, имеющих генеральную лицензию.

Оценкой странового риска занимаются, как правило, специализированные фирмы и банковские корпорации.

Для отдельных банков процесс анализа всех сторон экономической и политической ситуации в стране является проблематичным и дорогостоящим.

Читать далее...

Классификация банковских рисков

Автор: PhD.
Опубликовано 26 августа 2010
и помечено как: .

Классификация банковских рисков может проводится по таким элементам, как:

  1. тип или вид банка;
  2. распределение риска во времени;
  3. степень банковского риска;
  4. состав клиентов банка;
  5. сфера возникновения банковского риска и др.

По типу или виду банки можно разделить на специализированные и универсальные.

В каждом из них присутствуют все виды банковских рисков, но вероятность частоты их возникновения и специфика проявления в значительной мере зависят от типа банка.

Деятельность универсальных банков по определению универсальна.

Они занимаются всеми видами банковских операций, что позволяет компенсировать потери на одних операциях за счет доходов от других.

Вместе с тем расширение круга банковских операций может привести к снижению суммарной доходности банка из-за невозможности глубокого и всестороннего изучения каждого сегмента рынка банковских услуг.

Специализированные банки могут иметь четко выраженную товарную ориентацию (инновационные, инвестиционные, ссудосберегательные, ипотечные, депозитные и прочие банки).

Читать далее...

Понятие банковского риска

Автор: PhD.
Опубликовано 26 августа 2010
и помечено как: .

Риск — это ситуативная характеристика деятельности любого хозяйствующего субъекта в рыночной экономике, в том числе и банка, отображающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия, связанные с каким-либо событием или его последствием.

Риск выражается вероятностью получения таких нежелательных результатов, как потери прибыли и возникновение убытков. 

Поэтому, с одной стороны, каждый банк стремится свести к минимуму степень риска и из нескольких альтернативных решений выбирает то, при котором уровень риска минимален; с другой стороны, необходимо находить оптимальное соотношение между уровнем риска и степенью деловой активности, доходности.

Для управления ресурсами чрезвычайно важна концепция взаимозависимости "риск-доход": чтобы повысить доход, приходиться принимать больший риск. Банковское законодательство, регулирующее деятельность банков, однако, ограничивает возможности банков по стремлению к более высоким доходам (то есть ограничивает риск) в целях обеспечения их устойчивости.

Оптимальное соотношение уровня риска и прибыльности различно и зависит от ряда объективных и субъективных факторов.

Риск редко может быть равен 0, и банк должен определить его объемные характеристики. Главное — не превысить определенную величину риска, после которой возникает опасность получать только убытки. Взаимосвязь между риском и доходностью банковских операций наглядно показана на рисунке:

Читать далее...